Czy składka Medicare podlega opodatkowaniu?

• Wydatki na Medicare, w tym składki na Medicare, można odliczyć od podatku.
• Możesz odliczyć wszystkie wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% skorygowanego dochodu brutto.
• Większość ludzi nie może odliczyć składek Medicare przed opodatkowaniem, chyba że są samozatrudnieni.

Składki są jednym z wielu kosztów leczenia, które IRS pozwala co roku odliczyć od podatków. Obejmuje to składki, które płacisz za Medicare.

Zasadniczo nie można odliczyć składek przed opodatkowaniem, ale można je uwzględnić w rocznych wyszczególnionych potrąceniach.

IRS pozwala odliczyć każdą kwotę, którą wydajesz na własną opiekę medyczną, która przekracza 7,5% Twojego dochodu, w tym składki Medicare.

Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, kiedy możesz odliczyć składki Medicare i inne wydatki na opiekę zdrowotną, jak to działa i nie tylko.

Czy składki Medicare można odliczyć od podatku?

Wiele składek na ubezpieczenie zdrowotne można odliczyć od podatku, w tym te, które płacisz za Medicare.

Ale w przeciwieństwie do składek na plany ubezpieczeniowe, które otrzymujesz od pracodawcy, składki Medicare na ogół nie są uważane za przed opodatkowaniem. Potrącenia przed opodatkowaniem to potrącenia z wynagrodzenia przed opodatkowaniem.

Na przykład, jeśli masz plan za pośrednictwem swojego pracodawcy, który kosztuje 85 USD za wypłatę, to 85 USD jest potrącane z całkowitej pensji przed opodatkowaniem. Tak więc, jeśli Twój całkowity czek wyniósł 785 USD, miałbyś 85 USD wykupionych na ubezpieczenie. Następnie zapłacisz podatki od pozostałych 700 USD.

Twoje składki Medicare nie zostaną jednak potrącone przed opodatkowaniem. Zamiast tego musisz je odliczyć podczas rozliczania podatków. Dzieje się tak nawet w przypadku opłacania składek poprzez potrącenie pieniędzy z czeku na świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych.

Zasady odliczenia zależą od twojej konkretnej sytuacji, w tym twojego dochodu i statusu zatrudnienia. Twój dochód i okoliczności mogą również wpływać na składki Medicare, które możesz odliczyć.

Ogólnie możesz odliczyć:

• Składki według części A. Większość ludzi otrzymuje Część A bez płacenia składki, więc nie ma nic do odliczenia. Jeśli płacisz składkę w części A i nie otrzymujesz świadczeń z ubezpieczenia społecznego, możesz odliczyć składkę.
• Premie w ramach części B. Składki z części B można odliczyć od podatku, o ile spełniasz przepisy dotyczące dochodów.
• Składki według części C. Możesz odliczyć składki w części C, jeśli spełniasz zasady dotyczące dochodów.
• Premie w ramach części D. Podobnie jak w przypadku części B i C, możesz odliczyć składki w części D, jeśli spełniasz zasady dotyczące dochodów.
• Medigap. Składki Medigap mogą również podlegać odliczeniu od podatku.

Jakie dokumenty będą potrzebne do odliczenia składek na podatki?

Jeśli opłacasz składki za pośrednictwem Ubezpieczeń Społecznych, co roku będziesz otrzymywać formularz o nazwie SSA-1099. SSA-1099 pokaże składki, które zapłaciłeś za Część B i możesz wykorzystać te informacje do wyszczególnienia swoich składek podczas rozliczania podatków.

Otrzymasz również formularz z Medicare zwany podsumowaniem Medicare. Zawiadomienie podsumowujące zawiera listę wszystkich otrzymanych usług, kwoty zapłaconej za nie przez Medicare oraz kwotę, którą otrzymałeś.

Medicare wysyła podsumowanie zawiadomienia co 3 miesiące. Jeśli masz konto MyMedicare, w każdej chwili możesz uzyskać te same informacje.

Możesz skorzystać z informacji zawartych w karcie SSA-1099 oraz z powiadomień podsumowujących, aby obliczyć kwotę zapłaconą w ramach kosztów leczenia. IRS umożliwia uwzględnienie kosztów usług, których nie obejmuje oryginalne Medicare (części A i B), takich jak:

• recepty
• wizyty dentystyczne
• protezy
• badania wzroku
• aparaty słuchowe

Zachowaj rachunki i paragony z tych usług. Będziesz ich potrzebować, aby obliczyć całkowite roczne wydatki medyczne. Kiedy składasz podatki, podajesz te wydatki wraz ze składkami jako tak zwane szczegółowe potrącenie według harmonogramu A.

A jeśli mam plan Część C, Część D lub Medigap?

Otrzymasz oddzielne wyciągi z każdego posiadanego prywatnie planu Medicare - w tym części C, części D i Medigap - chyba że opłacisz którekolwiek z nich ze świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.

Jeśli płacisz za pomocą ubezpieczenia społecznego, otrzymasz informacje o numerze SSA-1099. W przeciwnym razie otrzymasz wyciąg z firmy ubezpieczeniowej. Zadzwoń do swojej firmy ubezpieczeniowej, jeśli nie otrzymałeś informacji, które powinieneś.

Jakie są limity potrącania składek Medicare?

Z reguły IRS umożliwia odliczenie wszelkich kosztów leczenia, które przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto (AGI). Twoje AGI to kwota, którą zarabiasz w ciągu roku po potrąceniu wszystkich podatków. Obejmuje to odliczenia, które płacisz za Medicare lub inne ubezpieczenie.

Twoja zdolność do potrącania składek zależy od Twojego AGI i kwoty, jaką płacisz za swoje składki.

Na przykład, powiedzmy, że Twoje AGI wyniosło 20 000 USD. Możesz odliczyć wszelkie wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% dochodu. W tym przypadku jest to 1500 USD.

Mogłeś również wydać pieniądze na wydatki medyczne, takie jak:

• odliczenia
• dopłaty
• współubezpieczenie
• usługi nieobjęte gwarancją

Jeśli tak, możesz odliczyć jeszcze więcej od podatku.

Pamiętaj, że możesz odliczyć wszelkie poniesione przez siebie wydatki medyczne, które przekraczają 7,5% dochodu. Oznacza to, że będziesz musiał zsumować wszystkie wydatki ze swojego SSA-1099, podsumowania i wszelkie pokwitowania, aby dowiedzieć się, ile zapłaciłeś za opiekę medyczną w roku podatkowym.

A jeśli jesteś samozatrudniony?

Twoje odliczenia na opiekę zdrowotną działają inaczej, jeśli jesteś samozatrudniony. Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mogą odliczyć swoje składki przed opodatkowaniem. Nazywa się to potrąceniem „powyżej linii”.

Pobranie składek przed opodatkowaniem obniża AGI, co może pozwolić na odliczenie jeszcze większych kosztów leczenia. Ponadto IRS umożliwia odliczenie składek Medicare przed opodatkowaniem również współmałżonka.

Uważa się, że jesteś samozatrudniony, jeśli jesteś właścicielem firmy, która generuje dochody, nawet jeśli jesteś jedynym właścicielem.

Na przykład, jeśli pracujesz jako niezależny konsultant na emeryturze, możesz odliczyć składki Medicare przed opodatkowaniem. Jeśli jednak Twoja firma nie przyniosła Ci żadnego dochodu, nie możesz odliczyć swoich świadczeń przed opodatkowaniem.

Dla większości ludzi potrącanie składek przed opodatkowaniem oznacza poważne oszczędności podatkowe, ale może to nie mieć miejsca we wszystkich sytuacjach. Możesz zdecydować, że nie będziesz odliczać swoich składek przed opodatkowaniem, a zamiast tego odliczać je jako wyszczególnione odliczenia według harmonogramu A w momencie opodatkowania.

Jeśli jesteś samozatrudniony, możesz skorzystać z narzędzi online, aby zobaczyć, jak wyglądałyby podatki w przypadku odliczeń przed opodatkowaniem i wyszczególnionych potrąceń.

Co jeśli pracujesz i nie jesteś samozatrudniony?

Jeśli nadal pracujesz dla pracodawcy, ale masz Medicare, możesz skorzystać z harmonogramu A, aby odliczyć składki. Możesz wyszczególnić wszystkie swoje wydatki medyczne, w tym składki. Bez względu na źródło dochodu będą obowiązywały te same zasady AGI.

Jak odliczasz składki Medicare?

Możesz odliczyć składki Medicare w kilku krokach. Ważne jest, aby nie spieszyć się na każdym kroku, aby nie przegapić żadnych oszczędności podatkowych.

Oto kroki, które pomogą Ci dowiedzieć się, jaką kwotę możesz odliczyć na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej:

1. Określ swój AGI na rok.
2. Zbierz wszystkie pokwitowania medyczne, SSA-1099, podsumowania i oświadczenia ubezpieczeniowe.
3. Dodaj pieniądze, które wydałeś na własną opiekę zdrowotną w ciągu roku.
4. Użyj formularza IRS 1040 lub 1040-SR.
5. Wprowadź swoje wydatki medyczne w wierszach od 1 do 4 formularza 1040 lub 1040-SR. Formularz przeprowadzi Cię przez obliczenie 7,5% Twojego AGI, a następnie odejmie tę liczbę od całkowitych wydatków medycznych.
6. Możesz odliczyć kwotę zapłaconą za wydatki medyczne, która przekracza 7,5% Twojego AGI.

Załóżmy na przykład, że masz AGI w wysokości 40 000 USD. Kiedy zsumujesz wszystkie swoje wydatki medyczne z SSA-1099, podsumowania, pokwitowania i inne zestawienia, otrzymasz łącznie 6000 USD.

Możesz więc odliczyć 3000 USD od tych wydatków medycznych: 7,5% z 40 000 USD to 3000 USD, a 6000 minus 3000 USD to 3000 USD.

Jak znaleźć pomoc dotyczącą podatków, jeśli korzystasz z Medicare

Poniższe zasoby mogą pomóc w podatkach lub udzielić dodatkowych informacji:

• Doradztwo podatkowe dla osób starszych (TCE). TCE zapewnia bezpłatną pomoc w zakresie przygotowania podatku od wolontariuszy posiadających certyfikat IRS. Lokalne biuro można znaleźć, dzwoniąc pod numer 888-227-7669.
• Pomoc dla wolontariuszy w zakresie podatku dochodowego (VITA). Podobnie jak TCE, ta usługa zapewnia bezpłatną pomoc w przygotowaniu podatku. Możesz się z nimi skontaktować dzwoniąc pod numer 800-906-9887.
• Lokalizator usług IRS. Lokalnych dostawców TCE lub VITA można znaleźć na stronie internetowej IRS.
• Centra pomocy podatnikowi (TAC). Możesz umówić się na spotkanie w TAC, aby uzyskać odpowiedzi na swoje pytania.

Na wynos

• Możesz odliczyć składki Medicare i inne wydatki medyczne od podatków.
• Możesz odliczyć składki, które płacisz za jakąkolwiek część Medicare, w tym Medigap.
• Możesz odliczyć tylko kwoty, które przekraczają 7,5 procent Twojego AGI.

Ten artykuł został zaktualizowany w dniu 20 listopada 2020 r., Aby odzwierciedlić informacje Medicare z 2021 r.